如何在美國開設公司離岸戶口：開戶方法、稅務及利弊一覽

美國離岸公司戶口是什麼？

美國離岸公司戶口是指香港或其他非美國註冊的企業，在美國銀行開設的商業銀行帳戶，專供跨境業務使用，而非個人戶口。

香港人可以用公司名義開美國離岸戶口嗎？

相比起申請個人的美國離岸戶口，如果香港人想以公司名義開美國離岸戶口，要求及手續都較為繁複。

事實上，為了遵守《海外帳戶稅收合規法》（FATCA）等反洗錢規定，美國銀行對非居民外國公司（如香港公司）開商業戶口有嚴格要求。以水星銀行（Mercury Bank）為例，在該銀行開設公司銀行戶口時就需要美國地址、EIN稅號，而該公司亦需在美國註冊^1,2。換言之，如該公司是香港註冊公司，一般情況下都難以在當地以公司名義開離岸戶口。

在這情況下，你可以先註冊美國公司，再申請EIN，然後在美國的銀行開離岸戶口，作為替代方案。

開立美國公司離岸戶口的好處

香港公司需獲得美國的離岸銀行戶口，主要原因是為了滿足國際業務需求、支付工具限制和資產配置。以下指出開立美國離岸公司戶口的好處：

接入美國支付網關

許多國際線上支付平台要求商家必須在支持的國家註冊公司，並擁有該國的本地銀行戶口才能收款和結算。以香港為例，雖然香港公司雖然可以直接在香港使用 Stripe（Stripe 已支援香港），但某些情況下（如特定業務模式、更高額度或避開某些限制），商家會註冊美國公司以開設 Stripe 帳戶。美國公司能輕鬆綁定美國銀行戶口，方便接收美元付款、處理跨境電商或 SaaS 業務。

方便美元收付款和國際貿易

如透過香港本地銀行的美元戶口進行電匯，企業需支付多項相關費用，且匯款到帳時間較長，累積的時間及匯款成本將侵蝕整體利潤。

反之，開設美國離岸公司戶口就能解決不同問題，讓企業直接以公司名義收取美元，避免頻繁兌換港幣有效降低換匯費用，同時縮短資金轉帳周期，提升現金流效率。對於初創中小企來說，開立具有美國帳戶資料的戶口還能提升供應商信任，加速雙方磋商時間。

將資產分散到不同地方

將資產分散到不同司法管轄區是有效的風險管理策略之一。例如，將部分資金置於美國銀行帳戶，能降低所有資產集中於單一國家的風險，包括政治不穩定、資本管制或本地經濟波動等。

美國作為成熟發達國家，擁有穩健的金融體系和獨立的法治環境，銀行存款受FDIC保障（每帳戶最高25萬美元）³。此外，美元仍是全球主導儲備貨幣（佔外匯儲備約58%）⁴，持有美元資產有助於對沖本幣貶值風險，並在國際交易中提供便利與流動性。

減低跨境支付成本

香港公司開立美國離岸銀行賬戶的主要好處，在於有效減低跨境支付成本。透過美國銀行直接持有美元賬戶，公司可避免頻繁貨幣兌換帶來的匯率損失及中間銀行手續費，尤其適合與美國客戶或供應商頻繁交易的企業。收付款時可使用 ACH 轉賬等方式，實現低成本甚至零手續費的本地轉賬，相比傳統 SWIFT 電匯大幅節省費用。

潛在稅務好處

香港採取地域來源原則課稅，只有在香港產生的收入才需繳納利得稅，若公司業務完全在香港境外進行，可申請離岸豁免實現零稅率。持有美國美元賬戶有助證明收入來源於境外（如美國客戶付款直接入賬、無需經香港中轉），強化豁免申請的可信度，避免被稅局視為香港來源收入。

此外，使用美國賬戶可減少貨幣兌換，避免產生潛在應稅事件，並便於管理國際資金流，間接支援稅務規劃。但需注意，開立美國賬戶可能觸發 FATCA 及 CRS 資訊交換，增加合規申報要求，且並非直接減稅工具，建議諮詢專業稅務顧問確保合法優化。

開立美國離岸公司戶口的風險

香港公司開立美國離岸銀行戶口有一定好處，但仍不可忽略有一定風險，主要來自合規、稅務及地緣政治因素。

首先，美國銀行對非居民公司開戶審查嚴格，需提供公司文件、EIN 稅號、受益人身份證明等，否則易被拒絕或帳戶被凍結。雖然你可以透過銀行在香港申請離岸戶口，但通常需維持高資產門檻，並面對匯率波動及手續費風險。此外，FATCA 及 CRS 規定要求美國銀行報告帳戶資訊給 IRS，可能間接傳至香港稅務局，增加稅務申報負擔，若隱瞞則有罰款風險。

其次，地緣政治風險不容忽視。中美關係緊張下，香港公司若涉及敏感行業，帳戶資金或被凍結，銀行亦可能因地緣衝突或配合當地政府的制裁而關閉帳戶。另外，雖然美國存款有 FDIC保障，但上限只有25萬美元。萬一出現銀行倒閉等難以控制的突發事件，存放於當地的資產有機會遭凍結。

美國離岸戶口稅務

不少人誤以為開設離岸戶口後，就等於不用申報收入及不用交稅。但這想法是「不正確，亦不合規。」

先釐清幾件事，第一，美國以全球課稅管理美國稅務居民，但對非美國稅務居民的香港公司是否收取企業所得稅，取決於是否在美國構成常設機構、收入來源是否來自美國。

第二，香港採來源地課稅原則，即是利潤源自香港以外才有機會申請豁免報稅，但須提交實質性證明。

第三，FATCA 與CRS 要求金融機構進行盡職審查並交換帳戶資料，企業必須如實提供最終受益人與控制人資訊。

簡單而言，開設美國離岸戶口後，仍是需要視乎美國及香港相關法規而報稅及交稅，但不用擔心兩地繳稅。

美國離岸戶口開戶方式

由於外國銀行一般僅接受當地註冊的公司開設商業帳戶，所以企業為了節省行政時間，通常會選擇在香港銀行開設具有多幣種帳戶或海外服務的商業戶口。同時，亦有些香港企業尋求相關機構協助成立離岸公司，並透過以下兩種方法開設美國公司離岸戶口：

1. 透過本地銀行預約美國分行：先由香港銀行職員轉介及預約集團的美國分行，申請人到埗美國後直接到分行處理手續。
   
2. 親往美國的傳統銀行：一般需要董事親身前往當地銀行見證，並提供納稅編號與營運證明等，但開戶門檻不低，且審批時間亦不短，成功機會不高。
   

除了以上兩種方法外，香港企業還可以在新興金融科技機構註冊帳戶，例如，Aspire 一站式公司帳戶，免費支援企業在港開立多幣種商業賬戶，並提供公司的本地和國際賬號(如美元本地帳號)。開戶後，企業便可向當地客戶或供應商提供專屬的美元帳號，然後像本地銀行一樣接收美元款項。

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美國公司離岸戶口常見問題

香港企業可否開設 HSBC 美國離岸戶口？

HSBC 的美國離岸戶口一般要求較高，包括面談、最低結餘、更嚴格的 KYC、營運證明等，而且審批期較長，較適合已具規模、需要貿易融資與票據服務的企業。

Aspire 能否完全取代美國公司離岸戶口？

Aspire 為香港企業提供專屬的美國收款帳戶，可補充傳統銀行的稅居限制，而且當地轉帳免費及即日到帳，提升企業的營運效率。至於部分企業需要的融資、保險、貸款等服務，仍需由傳統銀行的美國公司離岸戶口所提供。

美國離岸戶口報稅需要注意什麼？

開設美國離岸戶口後，企業需要視乎美國及香港相關法規而報稅及交稅。例如是否在美國構成常設機構、收入來源是否來自美國。如果是，企業便需要按美國法規報稅，但不需重覆向香港繳稅。